本公司董事会及全体董事确保本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失,并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带责任。
汕头春风印刷股份有限公司(以下简称“公司”)与深圳天图本钱管理中心(有限合伙)(以下简称“天图资管”)及其他方联合建议建立的消费出资基金参加出资的奈雪的茶控股有限公司(英文名称:NAYUKIHOLDINGSLIMITED,以下简称“奈雪的茶”)于2021年6月30日在香港联合买卖所(以下简称“香港联交所”)挂牌上市,估计对公司成绩发生严重影响。
公司于2021年6月30日经过香港联交所信息发表途径得悉,公司与天图资管及其他方联合建议建立的消费出资基金参加出资的奈雪的茶于2021年6月30日在香港联交所挂牌上市,股份代号:2150,股票上市价格为港币19.8元/股,上市首日收盘价为港币17.12元/股。奈雪的茶香港上市的详细信息可在香港联交所信息发表网站()查阅。
截止本布告发表日,公司及全资子公司汕头东峰消费品工业有限公司(以下简称“东峰消费”)持有与其他方联合建议建立的消费出资基金出资比例状况如下:
1、公司及东峰消费别离直接持有成都天图天投春风股权出资基金中心(有限合伙)(以下简称“成都基金”)46.67%、3.33%的出资比例,算计持有成都基金50.00%的出资比例,成都基金详细股权架构图如下:
2、公司及东峰消费别离直接持有深圳天图东峰出资咨询中心(有限合伙)(以下简称“深圳基金”)48.00%、2.00%的出资比例,算计持有深圳基金50.00%的出资比例;深圳基金直接持有深圳市天图东峰中小微企业股权出资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“中小微基金”)41.66%的出资比例,深圳基金及中小微基金详细股权架构图如下:
关于成都基金、深圳基金及中小微基金完结建立及基金业协会存案的相关状况详见公司在上海证券买卖所网站发表的临2016-046、临2017-002、临2017-018、临2017-029、临2017-030、临2019-023号布告。
依据奈雪的茶于2021年6月18日发表的招股文件,成都基金于终究实践可行日期(即2021年6月11日,下同)直接持有奈雪的茶44,439,713股A系列优先股及12,620,749股A+系列优先股、中小微基金于终究实践可行日期直接持有奈雪的茶13,290,371股B-1系列优先股,在奈雪的茶本次上市出售完结后上述优先股主动转换为普通股。成都基金、中小微基金所持有奈雪的茶股票的初始出资本钱别离为3,900万元人民币、6,000万元人民币。
依照《企业管帐准则第2号—长时间股权出资》等相关管帐准则,公司现在将直接持有的成都基金及深圳基金划分为“合营企业”,列示于“长时间股权出资”中,选用权益法进行核算。
成都基金和中小微基金对所持有的奈雪的茶的股权依照《企业管帐准则第22号—金融工具承认和计量》等一系列金融工具相关管帐准则,将持有奈雪的茶的股权承以为“以公允价值计量且其改变计入当期损益的金融资产”,列示于“买卖性金融资产”中。奈雪的茶上市前,成都基金和中小微基金对其持有奈雪的茶的股权以公允价值计量且其改变计入当期损益,到2020年12月31日,两只基金算计持有奈雪的茶的股权的账面金额为人民币506,533,000.00元。奈雪的茶上市后,两只基金算计持有奈雪的茶70,350,833股股份,依据奈雪的茶2021年6月30日的股票上市首日收盘价17.12港元/股,并考虑禁售期六个月流动性扣头影响后,预算出到2021年6月30日的公允价值为港币1,083,965,634.87元,依照中国人民银行发布的该日港元对人民币中心汇率0.83208、折合人民币为901,946,125.46元。依据公司及东峰消费直接或直接持有两只基金的持股比例,并考虑所得税影响,对本公司2021年上半年度当期出资收益及归属于上市公司股东净利润的影响金额预算约为人民币113,869,948.06元,占公司2020年度归属于上市公司股东净利润金额5.47亿元的20.80%。奈雪的茶在香港联交所挂牌上市对公司财务状况的实践影响终究以年终相关审计报告承认的成果为准。
1、股票价格动摇导致的公允价值改变危险:奈雪的茶上市后,公司对消费出资基金的管帐处理估计不会发生严重改变。公司直接持有的奈雪的茶的股权在上市后的锁定时(禁售期)为六个月,鉴于证券买卖市场上股票买卖价格遭到多重要素的影响,公司直接持有的奈雪的茶的股权对应的公允价值存在大幅动摇的或许性,因而对公司成绩形成的影响亦存在不确认性。
2、基金项目退出及收益分配影响:公司与其他方联合建议建立的消费出资基金尚处于基金存续期内,现在所出资的大部分项目没有完成退出,而基金收益分配和清算退出需依据基金一切出资项目全体盈亏状况以及相关收益分配条款确认。因而,奈雪的茶上市对公司未来成绩形成的影响存在严重不确认性。
3、汇率动摇危险:奈雪的茶为香港联交所上市的公司,其股票以港元计价,港币兑人民币的汇率动摇会影响公司相关的出资收益金额,亦或许因汇率动摇较大发生汇兑丢失危险。